Yıllık maliyet oranı nasıl hesaplanır?
Tüketici Kredisi Sözleşmeleri Yönetmeliği Ek-1'deki denklem, bankanın sana ödediği tutarla senin bankaya yaptığın ödemelerin bugünkü değerlerini eşitler. Bir yıl on iki eşit ay sayılır.
Önce eline geçen net tutar bulunur: kredi tutarından dosya masrafı, sigorta gibi peşin masraflar düşülür. Sonra taksitlerin bugünkü değerini bu net tutara eşitleyen aylık oran aranır.
Bulunan aylık oran on iki ay bileşik olarak yıllığa çevrilir. Taksitlere KKDF ve BSMV de dahil olduğundan yıllık maliyet oranı akdi faizden yüksektir.
Farklı bankaların tekliflerini karşılaştırırken yalnızca faiz oranına değil, masrafları da içeren bu orana bak.
Formül
- Net tutar
Kredi tutarı − peşin masraflar- Aylık maliyet oranı (i)
Σ taksit_k ÷ (1 + i)^k = net tutar- Yıllık maliyet oranı
(1 + i)^12 − 1
Örnek hesap
Aşağıdaki örnek, şu değerlerle (Kredi tutarı: 100.000,00 TL, Aylık faiz oranı: %3,5, Vade (ay): 24, Kredi türü: İhtiyaç (tüketici), Dosya masrafı (tahsis ücreti): 500,00 TL, Sigorta primi: 0,00 TL, Diğer peşin masraflar: 0,00 TL) güncel veri setine göre hesaplayıcının kendisiyle hesaplanmıştır.
| Adım | Hesap | Değer |
|---|---|---|
| Net kullanılan tutar | Kredi tutarı − peşin masraflar | 99.500,00 TL |
| Aylık maliyet oranı (i) | Σ taksit_k ÷ (1 + i)^k = net tutar | %4,6004 |
| Yıllık maliyet oranı | (1 + i)^12 − 1 | %71,55 |
| Yıllık maliyet oranı | %71,55 |
Güncel oranlar ve veriler
Kredi vergileri: KKDF ve BSMV (ihtiyaç, taşıt, konut)
Kaynaklar (4)
- GİB — KKDF oranları tablosu (2010/974 s. BKK: tüketici kredilerinde %15)
- GİB özelgesi — konut kredilerinde KKDF kesintisi yapılmaz (KKDF 6 Sıra No.lu Tebliğ m.3/2)
- 7345 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı — tüketici kredilerinde BSMV %15 (RG 07.07.2023, sayı 32241)
- 7491 sayılı Kanun m.6 — GVK (6802) m.29 konut kredisi BSMV istisnası sınırlaması (RG 28.12.2023)
- Tüketici Kredisi Sözleşmeleri Yönetmeliği m.14, m.18, m.20 ve Ek-1 (RG 22.05.2015/29363) (erişim 01.11.2026)
- Resmî Gazete 22.05.2015 — Tüketici Kredisi Sözleşmeleri Yönetmeliği ekleri (Ek-1 efektif yıllık faiz formülü, Ek-5 gecikme faizi örneği) (erişim 01.11.2026)
Son güncelleme: (içerik ya da kullanılan verinin son değiştiği ya da kontrol edildiği tarih).
Hesaba katılmayanlar
- Taksitlerin aylık ve eşit aralıklı olduğu, faizin sabit kaldığı varsayılır.
- Gecikme faizi gibi sözleşmeye uyulmamasından doğan ücretler dahil edilmez.
- Masrafların kredi kullanım gününde peşin ödendiği kabul edilir.
Sıkça sorulan sorular
Yıllık maliyet oranı ile faiz oranı arasındaki fark nedir?
Faiz oranı yalnızca bankanın faizini gösterir. Yıllık maliyet oranı buna KKDF, BSMV, dosya masrafı ve sigortayı da ekler; kredinin gerçek maliyetidir.
Yıllık maliyet oranı neden aylık faizin on iki katından fazla?
Oran bileşik olarak yıllığa çevrilir ve vergiler ile masrafları da içerir. Bu nedenle aylık faizin on iki katından yüksek çıkar.
Dosya masrafı yıllık maliyet oranını ne kadar etkiler?
Peşin masraf eline geçen tutarı azalttığı için oranı yükseltir. Kısa vadeli kredilerde etkisi daha belirgindir.
Bankanın sözleşmesindeki oranla neden küçük fark var?
Bankalar gerçek ödeme tarihlerini ve gün sayılarını kullanır. Hesaplayıcı her dönemi bir ay kabul eder.